15.07.2020

Платежный календарь – важный элемент в управлении финансами

В работе каждого предприятия важную роль играет процесс отслеживания динамики платежей, определения их приоритетности, контроля над поступлениями и выплатами денежных средств. Как правильно сгруппировать показатели по перемещению финансов и их экономии, чтобы получить понятную и доступную информацию для прогнозирования возможных затрат или прибыли на будущее?

Основным документом, который обеспечивает оперативное планирование финансовых поступлений и управление денежными потоками, является платежный календарь.

Важность ведения платежного календаря

Основные задачи, которые решаются при составлении платежного календаря, заключаются в следующем:

  • организация грамотного учета и контроля над приходом и расходом денежных средств;
  • недопущение расхода денег свыше утвержденного бюджета;
  • создание информационной базы о перемещении финансовых потоков;
  • ежедневное изучение данных информационной базы с учетом произошедших изменений;
  • предупреждение невыполнения обязательств и образования недостатка денежных средств, обеспечение баланса между поступлениями и выплатами;
  • определение наиболее выгодных и надежных предложений по вложению свободного капитала предприятия;
  • оптимизация расчетов с покупателями или поставщиками путем планирования исходящих и входящих денежных средств с учетом кассовых разрывов.

Управление денежными средствами считается рациональным, если планируемая сумма доходов, указанная в платежном календаре, превышает ожидаемые расходы. Организация будет считаться платежеспособной, если по итогам работы за планируемый период в документе отобразится определенная сумма остатка из-за преобладания поступлений над платежами. Если платежный календарь показывает отрицательный результат, это говорит о неспособности предприятия рассчитаться с долгами.

Использование необходимой информации

Для оформления финансового документа необходимы следующие сведения:

  • информация об операциях по расчетному счету в банке,
  • данные о дебиторской и кредиторской задолженности организации с указанием сумм прибыли и затрат, с перечислением договоров и ответственных лиц,
  • сроки проведения платежей, предусмотренных договором,
  • утвержденный план периодических перечислений в бюджет (налоги), выплаты зарплат, отчислений в социальные фонды.

Документ составляется на небольшой промежуток времени и предоставляет возможность вести учет расходов и поступлений денежных средств в наличной и безналичной форме.

Эффективное внедрение и умелое использование платежного календаря поможет повысить финансовую дисциплину, контролировать деятельность организации, ускорить процесс прохождения платежей от инициации до оплаты.

ИТАН – гибкое решение по финансовому управлению для среднего и крупного бизнеса!

Есть сомнения? Посмотрите таблицу сравнения.