15.07.2020

Бюджет движения денежных средств

Суть бюджета движения денежных средств, в том, что он является одним из трех основных элементов финансового бюджетирования. Безусловно, чтобы управление предприятием было эффективным, нужно обладать всеми тремя финансовыми бюджетами – ББЛ, БДДС и БДР. Но следует учитывать, что каждый из этих современных инструментов финансового рынка имеет определенные цели и ряд своих особенностей, на которые нужно обратить внимание в процессе внедрения бюджетирования.

Бюджет движения денежных средств в сфере финансового рынка

Управление денежными потоками – это инструмент, с помощью которого руководитель любого предприятия способен достичь успеха в сфере своего бизнеса, то есть, получить максимальную прибыль. Специально разработанные технологии бюджетирования направлены на эффективность работы управления денежных потоков. Стоит отметить, что сегодня ни одна компания, независимо от ее сферы деятельности и размера, не существует без процесса бюджетирования.

Несмотря на большое количество различных видов и форм бюджетирования 1с, наиболее актуальным для предприятий малого и среднего бизнеса является БДДС.

Структура данных бюджета движения денежных средств

Система БДДС базируется на определенной структуре, которая является наиболее рентабельной для предприятий среднего и малого бизнеса.

Доступные аналитические разрезы:

  • • организации;
  • • статьи ДДС;
  • • контрагенты
  • • договоры контрагентов;
  • • варианты бюджета;
  • • плановый период;
  • • валюты;
  • • документы.

Формирование БДДС и контроль за его исполнением

При тщательном и точном анализе денежного потока финансовых средств предприятия можно сформировать и утвердить бюджет ДДС. Контроль остатков денежных средств – основной механизм оценки эффективности финансового бюджета в целом. Также он позволяет осуществлять полноценный контроль уровня обеспеченности предприятия разными формами платежа. Помимо этого, контроль остатков денежных средств способен прогнозировать недостачу финансов. С помощью детально разработанного и тщательно выполненного отчета можно сравнить запланированные показатели с данными, подразумевающими их исполнение в определенный период времени. Также с его помощью можно выявить отклонения, как абсолютные, так и относительные.

ИТАН – гибкое решение по финансовому управлению для среднего и крупного бизнеса!

Есть сомнения? Посмотрите таблицу сравнения.