Типовая модель финансового управленческого учета для конфигурации "1С: Управление Торговлей для Украины 8

Типовая модель служит для ведения финансового управленческого учета на управленческом плане счетов, в основе которого поставлен учет торговой деятельности на типовой конфигурации "1С: Управление Торговлей для Украины 8". Кроме торговых операций (оптовая, розничная и комиссионная торговля, импорт товаров) в типовой модели предусмотрен учет основных средств, нематериальных активов, кредитных операций, купли-продажи валюты, переоценка валютных средств, закрытие месяца с распределением затрат, определение финансового результата деятельности компании и расчет прибыли/убытка. В простейшем виде реализованы операции по начислению и выдачи заработной платы. Все это позволяет оперативно получить полновесный баланс активов и пассивов компании и другие финансовые отчеты.

Состав модели учета

Типовая модель финансового управленческого учета для конфигурации "1С: Управление Торговлей для Украины 8" состоит из:

Назначение модели учета

Модель учета для "1С: Управление Торговлей для Украины" является готовым решением по автоматизации финансового управленческого учета для компаний следующих видов деятельности:

Модель учета включает следующие учетные функции:

Функциональные возможности

Основные особенности модели: План счетов управленческого учета - отражает управленческую модель компании. Это универсальное средство количественного и суммового учета активов компании, ее обязательств и источников средств (капитала). План счетов строится исходя из учетной политики компании, требований в финансовой и управленческой отчетности, которая требуется для принятия управленческих решений и подготовки отчетов перед инвесторами, кредиторами и учредителями. Коды счетов и их назначение, в основном, соответствуют бухгалтерскому плану счетов НСБУ.

Принцип формирования проводок по управленческому плану счетов - большая часть проводок формируется по документам оперативного учета. При проведении оперативного документа сразу же создается документ "Упр. операция" с проводками по управленческому плану счетов. В подчиненном документе "Упр. операция" созданные проводки можно скорректировать или заменить на другие, произвольные проводки.

Взаимосвязь регистров и управленческих счетов - при формировании проводок выдерживается следующее соответствие регистров типовой конфигурации управленческим счетам:
Регистр накопления типовой конфигурации Управленческие счета
Взаиморасчеты с контрагентами 14, 35, 36, 37.7, 38, 40, 46, 47, 48, 50, 60, 63, 67, 68.5
Денежные средства 30, 31
Затраты не полностью 90 - 97
Партии товаров на складах (управленческий учет) 20, 28.1, КТ.28
Партии товаров переданные (управленческий учет) 28.3, КТ.28.3
Продажи 70.2, 70.3
Продажи себестоимость 90
Розничная выручка 30Т

Таблица.1. Взаимосвязь регистров и счетов.


На регистре "Затраты" не учитываются затраты, начисляемые документами "УБИ: Выполнение ПН" (амортизация основных средств, расходы будущих периодов) и "УБИ: Типовой документ" вида "Начисление ЗП" В типовой модели реализована схема учета основных средств (счета 10, 12, 13.1, 13.2, 15.2 ). При поступлении основные средства учитываются либо номенклатурном счете 20,28.1, при списании переводятся на счета инвестиций 15.2,15.3. Услуги и дополнительные затраты на приобретение, монтаж, транспортировку ОС и НМА относятся сразу на счета инвестиций. При вводе в эксплуатацию все суммы накопленных затрат по объекту ОС (НМА) переводятся на счет 10 или 12, специальным типовым документом "Ввод в эксплуатацию ВОА".

Средство контроля полноты преобразования данных в управленческий учет - В план счетов управленческого учета добавлен транзитный счет "00Т". Транзитный счет подставляется в проводку в тех случаях, когда невозможно определить нужный счет учета, в виду не правильного заполнения реквизитов справочников или документов. Этот счет имеет два субконто: Документы - ссылку на проводимый документ Расшифровка - представление не заполненного или не правильно заполненного реквизита Например, при проведении документа, формирующего проводку по взаиморасчетам с контрагентом, в выбранном договоре не будет заполнен дополнительный реквизит "Объект учета" Формируется проводка со счетом "00Т" со следующими значениями субконто:



Дополнительные управленческие операции - сделаны на механизме "Типовых документов". Он позволяет создавать часто-используемые операции по управленческому учету, которые не нашли отражения в оперативном учете. В модели для конфигурации "1С: Управление Торговлей для Украины" это операции по начислению и выплате упр. заработной платы, обмен валюты между банком и кассой и документ планирования финансовых показателей.

Регламентные операции по управленческому учету - в блоке регламентных операций модели учета находятся: Управленческая отчетность - для успешного управления компанией необходима информация, которая позволила бы: Стандартные отчеты - в модель учета включен набор стандартных бухгалтерских отчетов, предназначенный для получения данных по остаткам и оборотам счетов и проводкам в самых различных разрезах. Многие отчеты представляют собой фактически целостную систему, которая позволяет формировать одни отчеты на основании других, детализируя построенные ранее отчеты. При самом нижнем уровне детализации данных обычно выполняется переход к конкретному документу, а от него можно построить отчет по движениям, или посмотреть дерево подчиненных документов или посмотреть проводки этого документа.

Специальные отчеты - управленческая отчетность составляется по общепринятым принципам учета. В типовой модели, с помощью конструктора финансовых отчетов (КФО), реализованы следующие основные отчеты: Для сравнения отчетов "Баланс" и "Прибыли и убытки" по показателю "Прирост капитала" разработан отчет: Сравнение плановых и фактических показателей можно произвести с помощью отчета:

Наши клиенты
Получите консультацию прямо сейчас

Нами собраны проверенные решения и технологии для внедрения эффективной системы бюджетирования на Вашем предприятии.
Своим опытом мы готовы поделиться со всеми клиентами.

Ко всем записям
Монитор внедрений