Платежный календарь: эффективное использование

Весьма важным заданием предприятием является, вне всякого сомнения, управление денежными средствами. Поскольку время на принятие оптимальных решений сократилось, а необходимость оптимального управления ресурсами стала только острее, современное финансовое планирование для крупного или среднего предприятия должно быть максимально автоматизировано.

Одним из важнейших элементов современного подхода к автоматизации финансового управления является создание плана, который бы позволил контролировать все затраты в краткосрочной перспективе и избежать кассовых разрывов и невыполнения обязательств. Также весьма желательно иметь возможность согласовывать данные такого плана с документами стратегического финансового планирования, такими как БДДС.

Платежный календарь — это именно то средство, которое позволит вам решить все вышеперечисленные проблемы. Строго говоря, ПК - это всего лишь краткосрочный план затрат (7-60 дней). Но задачи он позволяет решить весьма важные:

• Избежать неплатежей.
• Сделать невозможным перерасход средств.
• Избежать хищений.
• Формировать оперативные оценки состояния ликвидности компании.

Таким образом, внедрение эффективного ПК сильно облегчает управление денежными потоками предприятия.

Для успешного внедрения ПК в практики предприятия следует решить несколько задач.

• Установление планов и формирование лимитов. Эта задача решается в рамках общего финансового планирования.
• Формирование перечня необходимых аналитических сводок. Такими могут быть, скажем, контрагенты, статьи затрат, или источники поступления средств
• Построение механизма обработки заявок на платежи.
• Распределение задач и ответственности между должностными лицами предприятия.
• Поиск и внедрение инструментов автоматизации процесса создания ПК.

На сегодняшний день существует немало систем автоматизации ведения ПК. В первую очередь отметим наличие большого количества решений на основе банального табличного редактора эксель. Однако для более-менее активного оборота ДС следует применять либо специальную программу "Платежный Календарь", либо модуль бухгалтерской среды 1С (что, по всей видимости, несколько более рациональной с точки зрения интеграции данных).

Как видим, создание действенного платежного календаря — весьма сильное средство в арсенале современного финансового менеджмента.