Платежный календарь

Платежный календарь – это инструмент для планирования и контроля поступлений и расходования денежных средств в рамках текущего состояния платежей, заключенных и подписанных договоров.

Фактически - это план поступления денежных средств в рамках возможностей и лимитов предприятия в краткосрочной перспективе в соответствии с видами деятельности организации (основная, финансовая, инвестиционная), и планами, утвержденными руководством. Данная информация необходима собственникам бизнеса, руководителям высшего и среднего звена, работникам финансово-экономического блока и центрам финансовой ответственности.

Платежный календарь позволяет осуществлять планирование и оперативный контроль за расходованием денежных средств в рамках утвержденного бюджета, прогнозировать вероятность возникновения кассовых разрывов и своевременно принимать меры к их устранению, а также контролировать ликвидность компании. Оперативно управлять кредиторской и дебиторской задолженностями, что особенно необходимо при возрастании числа поставщиков и потребителей, а также позволяет исключить вероятность возникновения штрафных санкций за несвоевременное проведение платежей.

Для сохранения конфиденциальности информации при внедрении и использовании платежного календаря необходимо четкое разграничение уровня доступа пользователей в соответствии их служебными обязанностями.

Вместе с тем, необходимо отметить, что эффективное использование этого инструмента возможно исключительно в том случае, когда платежный календарь интегрирован с общей информационной системой и предоставляет актуальную и достоверную информацию в оперативном режиме, то есть «on-line».