Платежный календарь предприятия

В системе управления финансами особое значение имеет финансовое планирование. Платежный календарь предприятия – вид оперативного финансового плана либо плана денежного оборота. Является ключевым инструментом, дающим возможность оперативно управлять средствами компании. 

В платежном календаре предприятия расходы должны подкрепляться источниками поступлений. Таким образом, в нем отражено движение реальных денежных потоков в виде наличных и безналичных средств. Осуществление оперативного финансового планирования предусматривает необходимость составления и исполнения этого планового документа.

Срок действия платежного календаря

30, 15, 10 или 5 дней. Длительность нужно выбирать на основании времени ключевых выплат. Самым целесообразным и распространенным остается план на месяц, разбитый на декады.

Назначение:

сформировать график движения средств на выбранное время так, чтобы были оплачены все срочные платежи и не было столь неприятного явления, как кассовые разрывы.

Решаемые задачи

Платежный календарь полезен для выполнения следующих функций:

Структура календаря:

Оба раздела должны находиться в равновесии или, желательно, чтобы сумма доходов была больше расходов. Если сумма последних больше, это говорит об ожидающих предприятие трудностях в грядущем возмещении запланированных выплат. Основные способы выхода из подобной ситуации:

Что нужно учитывать при формировании плана:

Содержащаяся в календаре информация о разделении выплат по времени помогает обнаруживать самые опасные риски появления кассовых разрывов и своевременно перераспределять платежи (ставить на разное время выдачу зарплаты и уплату налогов, чтобы с наибольшей выгодой пользоваться кредитами и принимать другие эффективные меры управления финансами).

Главные особенности платежного календаря предприятия

Иногда случается полное выполнение плана расхода денег при частичном выполнении плана поступлений (когда общая сумма поступивших к оплате заявок оказывается больше реального прихода финансов). Чтобы не появились кассовые разрывы, нужно, как упоминалось выше, ранжировать выплаты по уровню их приоритета. То есть производить оплату по более значимым статьям расходов в любом случае, а по менее важным – если появляются дополнительные условия.

В частности, своевременно оплачивать задолженность ключевым партнерам и налоги. А модернизацию производства и несрочные нужды финансировать, например, когда продажи выполнены на 90%.

Стадии создания

  1. Процесс вырабатывания данных плана, выполняемый в соответствии с БДДС. Благодаря им можно конкретизировать приходы средств и оплаты.
  2. Определение требующихся аналитик (договоров, контрагентов, статей БДДС), нужных для календаря. Требуется для контроля будущих поступлений и выплат.
  1. Закрепление механизма создания и выполнения плана в регламентирующей документации, утверждаемой соответствующим приказом и обязательной для всех подразделений и сотрудников.

В документе, где установлен регламент платежной системы, должно быть обеспечено присутствие и регламента поступления заявок, сведений о сроках и отвечающих за процессы согласования и утверждения сотрудниках, зоны их ответственности, последовательность действий.

Стандартный порядок работы с платежным календарем:

Стоит добавить, что автоматизация позволяет удобно вести платежный календарь онлайн. Это помогает сделать оборот финансовой информации более быстрым и устраняет человеческий фактор.

Таблиц Excel для управления финансами уже недостаточно. Оснований к этому много: низкая скорость информационного потока и создания отчетов, риск дублирования данных и возникновения сбоев, затраты времени на выполнение рутинных операций.

Решить все эти проблемы способно специализированное ПО, которое поможет:

Резюмируя вышесказанное: создание платежного календаря требуется для своевременного выполнения обязательств предприятия и обеспечения его гарантированной платежеспособности в выбранном периоде.

Наши клиенты
Получите консультацию прямо сейчас

Нами собраны проверенные решения и технологии для внедрения эффективной системы бюджетирования на Вашем предприятии.
Своим опытом мы готовы поделиться со всеми клиентами. Обратитесь к нам, если вам нужна программа для управленческого учета и планирования, если нужно организовать финансовый учет в 1С.

Ко всем записям
Монитор внедрений