Казначейство на предприятии

Кроме ведения бухгалтерского учета, современное предприятие должно иметь возможность решать еще целый ряд задач финансового управления. Поскольку для большинства предприятий нашей страны основным инструментом управления финансами являются продукты компании 1С, их применение в различных специфических целях мы и рассмотрим.

Функционирование казначейской службы

Независимо от того, существует на предприятии отдел с таким названием или нет, рано или поздно он возникнет де-факто. Казначейство должно выполнять ряд важных задач:

• Унификация финансовой политики и процедур.
• Интеграция всех финансовых и управленческих данных для формирования платежного календаря и управленческой отчетности.
• Управление финансовыми рисками и оптимизация кредитного (или депозитного) портфеля фирмы.

Для решения таких задач существует специальный программный модуль — Казначейство 1с. Такое решение доступно в варианте “1С: Консолидация 8 ПРОФ”. Он имеет следующие возможности:

• централизованный контроль над платежами отделов и подразделений;
• перемещение средств внутри группы с целью компенсации кассовых разрывов;
• ускорение движения средств и повышение степени выполнения бюджета;
• составление оперативных отчетов по состоянию счетов и расчетов;

Из сформулированного выше мы видим, что казначейство (или тот отдел, который выполняет его функции) решает круг задач, которые являются частью более сложного процесса, известного как бюджетирование. Кроме вышеописанных задач бюджетирование предусматривает создание бюджета движения денежных средств (БДДС), бюджета доходов и расходов (БДР), прогнозного баланса. Все эти плановые документы как раз и придется готовить казначейству, для чего как нельзя лучше подойдет бюджетирование 1с.

Отчетность по международным стандартам

Еще одна важная задача, которую весьма непросто решить без участия автоматизированных систем — как трансформировать отчет 1С из РСБО в МСФО. Дело в том, что различия между двумя системами бухгалтерского учета давно изучены и систематизированы, что позволило создать в среде 1С ряд инструментов, упрощающих рутинный пересчет показателей и снижающий вероятность ошибок.

Создание отчетов МСФО 1С реализовано благодаря созданию отдельного плана счетов, выполненного по МСФО в который и вносятся коррективы, зависимые от изменений основного плана счетов.