Казначейство на предприятии: основные функции

Управление денежными средствами является функциональной составляющей любого предприятия, поскольку позволяет использовать денежные потоки в наиболее выгодном для компании ракурсе. Особенно важно обеспечить стабильную работу фирмы в кризисных ситуациях, когда финансовые потоки могут отличаться значительными изменениями.

Стоит заметить, что практически каждая компания несет определенные финансовые обязательства, например, налоги, заработная плата, аренда, и др. Для того чтобы система управленческого учета работала наиболее эффективным способом, целесообразно наиболее важные функции предоставить финансовому центру корпорации, которым и является казначейство.

Основные функции

Специалисты выделяют такие виды финансового управления, как операционное и стратегическое. В то время как стратегическое относится к сфере компетенции управленческого учета 1С, операционная составляющая как раз является функциональной обязанностью казначейского отдела.

Итак, главными целями казначейства являются:

• Постановка работы с банками и другими финансовыми институтами.
• Работа с финансовыми рисками.
• Контроллинг.
• Управление денежными потоками: планирование и оптимизация.

Сотрудничество с банками предполагает осуществление таких операций, как работа с депозитами, принятие решений относительно кредитирования и решение инвестиционных вопросов.

Финансовые риски включают риски ликвидности, изменения процентных ставок, валютных колебаний, а также кредитные риски. Казначейство 1С обязано проанализировать возможные негативные последствия для предприятия и определить, насколько они вероятны. Далее предпринимаются действия, направленные на минимизацию рисков.

Контролингом на предприятиях занимаются казначейство, а также планово-экономические институты. Казначейство контролирует финансовые потоки: исполнение бюджета своевременность оплат, анализ задолженностей и др.

Работа с денежными потоками также является одной из задач планово-экономической службы. В то же время казначейство анализирует отчет БДДС с целью вычислить возможные недочеты. Определяются возможные риски, которые могут принести значительный ущерб компании. Далее сотрудники казначейства принимают решение относительно оптимизации денежных объектов.