Роль и место казначейства на современном предприятии

Современное предприятие сложно представить без системы эффективного перераспределения финансовых ресурсов. Для того чтобы правильно ими управлять, необходимо внедрить централизованную систему, которая исключит финансовые потери от несвоевременных решений и ошибок.

Как правило, управление денежными потоками возлагают на особый выделенный орган в структуре компании – казначейство. Каковы преимущества такого рода централизации?

• принципиальное улучшение управления финансами компании;
• эффективное перераспределение ресурсов между частями холдинга;
• сокращение потребности в заемных средствах;
• улучшение финансовой дисциплины;

Создание такого рода централизованной системы управления практически всегда сопровождает внедрение управленческого учета. Очевидно, что сбор детальной управленческой информации не имеет особого смысла без возможности таковую информацию применять посредством централизованного перераспределения ресурсов.

Требования к оснащению и организации казначейства будут следующими:

• Вся система должна быть построена на автоматических решениях вокруг основной бухгалтерской и отчетной программы предприятия. Именно поэтому чаще всего на рынке Восточной Европы востребованным является решение казначейство 1С;
• Должен быть создан ряд нормативных документов, полностью регулирующих работу, как казначейства, так и других отделов, связанных с ним функционально;

Итак, какие практические задачи будет решать казначейство, оснащенное по вышеописанному принципу? Это может быть организация визирования заявок на расходование средств, распределение ресурсов согласно установкам, которые несет в себе программа управленческого учета, генерация платежных поручений, создание отчетов по текущему и перспективному состоянию расчетных счетов.

Такой подход и применение решения управленческий учет 1С позволяют даже небольшому предприятию создавать весьма эффективную систему управления финансами. При этом нет необходимости переучивать персонал или применять специализированные программные решения.

Важно понимать, что казначейство само по себе не гарантирует отсутствия финансовых неприятностей. Никакие квоты, никакой отчет 1С не может компенсировать провалы в стратегическом планировании и оценке обстановки.