Платежный календарь: особенности использования

Управление финансами в крупной компании не может ограничиваться постановкой системы бухгалтерского учета. Для оптимального использования ресурсов компании следует решить задачу эффективного формирования и выполнения бюджетов.

Поможет в этом особый вид плана — платежный календарь.

Итак, какие задачи можно решить с его помощью?

• организовать координацию поступлений и затрат;
• настроить учет дебиторской задолженности и своевременное реагирование на неплатежи;
• организовать краткосрочное заимствование финансов для покрытия разрывов;
• наладить управление временно свободными средствами компании.

Подобный календарь составляют на период от декады до квартала (чаще всего на месяц). При выборе промежутка календарного планирования опираться следует на историческую частоту регулярных крупных транзакций компании.

Автоматизация бюджетирования

Основным подходом, применяемым при постановке бюджетного процесса в компании, является создание и проверка всех необходимых регламентов с последующим переводом их в автоматизированную форму. Примите во внимание следующие факторы:

• не следует начинать автоматизацию до выработки регламентов, ибо в противном случае предстоит долгая и дорогая переделка ПО;
• ключевым фактором успешности любой автоматизации является наличие квалифицированного и мотивированного персонала;
• не следует рассчитывать на типовые решения, даже если они популярны на рынке — настройки ПО не избежать, ведь все организации имеют свою специфику;

Постановка бюджетирования — на что следует обратить внимание

Поскольку задача эта весьма непростая, нужно внимательно анализировать следующие аспекты ПО: наличие иерархической организации отчетов, сценариев планирования, корректность работы с датами, анализ непротиворечивости вводимых данных, возможность установления регламентов обмена данными.

1С Бюджетирование

Для большинства предприятий Восточной Европы основным бухгалтерским ПО является продукция 1С. Неудивительно, что и вопросы автоматизации создания бюджетов их финотделы хотели бы возложить на эти продукты. К счастью, эта система предоставляет возможность подобной работы благодаря настраиваемому модулю. Отчет 1С по соответствующим бюджетам (БДР, ББЛ, БДДС) будет, в результате, составлен корректно и быстро.